6-НДФЛ и другая бухгалтерская отчетность в 1С за 9 месяцев 2023 года

С 2023 участники российского рынка оплачивают налоги одним платежом на единый счёт. Для обеспечения данного процесса были внедрены новые формы бухучёта. К тому же изменились сроки подачи документов.

Что поменялось в 6-НДФЛ и остальных отчетах в 2023

Изменения:

• Был организован общий Социальный фонд России (СФР), он пришёл на замену ПФР и ФСС.

• Внедрение единого налогового платежа.

• Выполнение налоговых выплат по ГПД.

• Внедрение общего тарифа по страховым взносам – 30% с пониженной ставкой для сотрудников, входящих в льготные группы.

Произошла смена вида отчётности:  

Организации, в которых есть работники – граждане других государств, застрахованные по некоторым типам. С отчётности за 9 мес. Предоставляют РСВ в соответствии с новой формой. В графе 4 раздела 1 отмечаются суммы взносов по различным типам страхования. К тому же заполняется приложение 5.   

Отчет ЕФС-1: новая форма

В первой графе ЕФС-1 есть разделы, отвечающие отчётам, которые заполняются до нововведений:

• 1.1 — был СЗВ-ТД.

• 1.2 — был СЗВ-СТАЖ.

• 3 — был ДВС-3.

Второй раздел соответствует отчёту 4-ФСС. Разберём, как вносить сведения в ЕФС-1 в системе учёта товара.

Раздел 1: заносим сведения в подразделы

В подраздел 1.1 заносят сведения о приёме и увольнении работника. К тому же в нём отмечается дата подписания и расторжения ГПД. До того, как внести информацию, необходимо сформировать кадровое мероприятие. 

В «1С:ЗУП» подраздел 1.1 создают в меню «Отчетность, справки» → «Электронные трудовые книжки» → «Сведения о трудовой деятельности работников, СЗВ-ТД».

Для формирования СЗВ-ТД в «1С:Бухгалтерия» откройте меню «Зарплата и кадры» и выполните действия предусмотренные для «1С:ЗУП».

Информация для других подразделов из раздела 1 ЕФС-1 вносится также через формирование базовых журналов и отчётов СЗВ-СТАЖ, ДВС-3.

Раздел 2: особенности заполнения

Во 2-м разделе ЕФС отмечаются данные о взносах на страхование от несчастных случаев и профзаболеваний.

Раздел 2 создаётся в «1С:Отчетность». Последовательность действий:

1. Откройте «Регламентированные отчёты».

2. Кликните на «Создать».

3. Откройте подраздел «Все» выберите «По категориям» → «Отчетность в фонды».

4. Выберите необходимую форму.

В запустившемся окне выставьте отчётный период, кликните на «Создать» и выберите «Заполнить». 2-й раздел создан.

Страховые взносы: расчёт

Организации, численность которых не превышает 10-и работников, могут оформлять РСВ на бумажный носитель. Все другие могут заполнять только цифровую форму отчёта.

Все участники должны заполнять:

• Титульный лист.

• Подраздел «Расчёт общей суммы взноса», из первого раздела.

• 3-й раздел – информация по работникам о начисленных и уплаченных взносах.

Другие разделы и приложения РСВ пополняют те, кто:

• Оплачивают ОПС/ОСС.

• Делают расчет суммы взноса по льготному тарифу.

• Относятся к государственным органам.

Расчёт по страховым взносам в 1С создаётся во вкладке «Отчеты» → «1С-Отчетность» → «Регламентированные отчеты».

После подбора нужной формы внесите отчётный период, кликните на «Создать» → «Заполнить».  

Данные в раздел 1 и ПО к нему необходимо вносить самостоятельно. Функции автоматического внесения – нет.  

Заполнение 6-НДФЛ

Форма 6-НДФЛ в 2023 включает в себя титульный лист и два раздела:

1. «Данные об обязательствах НА» — заполняют суммы по срокам перечисления налога.

2. «Расчет исчисленных, удержанных и перечисленных сумм НДФЛ» — информация отмечается с нарастанием за отчетный период.

В 1С 6-НДФЛ создают, как и другие формы в сервисе «1С-Отчетность»:

1. Кликните на «Отчетность по физлицам».

2. Выберите 6-НДФЛ.

3. Отметьте отчётный период и кликните на «Создать».

Сведения в форму заносятся в автоматическом режиме. Поэтому, убедитесь, корректно ли они отражены:

• Выплаты сотрудникам.

• Налоговые вычеты.

• Сумма начисленного и удержанного налога.

Для отслеживания сумм, отображающихся в 6-НДФЛ, используйте стандартные зарплатные отчёты.